Ajfan.ru

Контроллинг, виды, структура

Оценка эффективности проекта

Весь персонал парикмахерской состоит из 20-и человек, работающих в две смены: управляющего (выполняющего функции маркетолога), бухгалтера-экономиста, двух администраторов (выполняющего также функции кассира – режим работы два дня через два), и 16-и мастеров парикмахеров.

При этом само помещение парикмахерской спланировано таким образом, чтобы мужской и женский залы, где оказываются услуги стрижки волос были разделены между собой и имели переход в общую комнату для окрашивания и наращивания волос.

Сами мастера должны обладать следующей квалификацией:

- 8 парикмахеров (по 4 на смене) – для оказания услуг женщинам, а также услуг по наращиванию волос и ресниц;

- 8 парикмахера (по 4 на смене) – для оказания соответствующих услуг мужчинам.

Режим работы салона-парикмахерской – с 09.00час. до 21.00час. – время, когда наблюдается наибольшая активность среди потенциальных посетителей парикмахерской. При этом, функции уборщика выполняют сами мастера, убирая каждый свое рабочее место.

Для реализации проекта необходимы первоначальные инвестиции в размере 3.430.000 рублей, которые планируется извлекать как собственный капитал - 1.000.000 рублей и заемные средства в банке – 2.430.000 рублей (кредит на пять лет под 15% годовых).

Средняя продолжительность оказания услуг парикмахерской для мужчин составляет 20 минут, для женщин – 40 минут. Иначе говоря, за смену работы салон-парикмахерская в состоянии обслужить: 144 клиента (в мужском зале) и 72 клиента в женском зале.

С учетом того, что средняя заполняемость составит 70% от максимально возможного объема потребителей планируется обслуживать 100 клиентов-мужчин и 50 клиентов-женщин ежедневно, что в плане выручки составит 26.600 рублей.

В проект был заложен большой запас прочности относительно возможностей развития бизнеса, даже при оптимистичном варианте в месяц планируется обслужить 3.000 мужчин на общую сумму 378.000 рублей и 1.500 женщин на сумму 420.000 рублей, что значительно ниже потенциально возможного объема оказываемых услуг (1.240.000). Именно поэтому вряд ли стоит сомневаться в заполняемости салона по оптимистичному прогнозу. Возможно, в выходные и праздничные дни этот показатель будет увеличиваться и приближаться к 90-100%. Кроме того, остается потенциальный запас, обеспечивающий возможности роста.

В целом, текущие расходы спроектированного салона-парикмахерской составили:

в первом году – 6.200.000 рублей; во втором-пятом годах – по 6.518.600 рублей (за счет увеличения объема производства на 20%).

В соответствии с произведенными расчетами, текущий доход салона-парикмахерской «Амазонка» в первом году своего функционирования должен составить порядка 9.700.000 рублей, а на 2-5 году существования планируется рост объемов оказываемых услуг на 10% до 10.600.000 рублей.

При этом, чистый доход данного проекта по истечении пяти лет функционирования составит 15.609.700 рублей, что является неплохим результатом с учетом того, что в состав учредителей вошли два человека, а через пять лет будет погашен банковский кредит. Перейти на страницу: 1 2 3