Ajfan.ru

Контроллинг, виды, структура

Анализ ситуации на рынке

Таблица 2.Ход выполнения компанией задач, поставленных в 2010 г.

Показатель

Факт 2009 г.

План 2010 г.

Факт 2010 г.

изменение к уровню 2009 г., %

отклонение от плана 2010 г., %

Увеличение объемов продаж на 10% относи-тельно 2009 г., тонн

13423

14800

-2,6

-11,65

Увеличение рентабель-ности продуктового портфеля, %

20

23

15,59

0,43

Увеличение доли рынка г. Казани на 5% (с 46% до 51%), тонн

4 771

5 010

3,24

-1,69

Увеличение объемов продаж на территории РТ на 25%, тонн

2 603

3 254

45,67

1,17

Увеличение объемов продаж по России и стра-нам СНГ на 5%, тонн

6 231

6 536

-30,48

-41,98

К внешним причинам относятся:

· Экспансия украинской продукции на российский кондитерский рынок: 75% - доля украинской продукции из всего импорта кондитерской продукции в России. Отпускные цены на 16-20% ниже уровня цен российских компаний.

· Динамичность рынка кондитерских изделий. Потребление шоколадной продукции в 2010 г. увеличилось почти в 1,5 раза. За счет роста покупательной способности предпочтение отдано более дорогой и качественной продукции.

· Высокая концентрация производителей кондитерских изделий на близлежащих территориях.

К внутренним причинам отклонения от плана можно отнести:

· Недостаток оборотных средств, ведущий к задержке всех запланированных программ.

· Негибкое реагирование на изменения предпочтений потребителей: не запущена программа по комбинированным роторам, предусматривающая оптимизацию производства фасованного и весового печенья.

· Относительно высокая себестоимость производимой карамели не позволяет конкурировать в нижних ценовых сегментах, а технологические ограничения имеющегося оборудования все меньше отвечают ожиданиям покупателей и не позволяют перепозиционировать продукт в средний ценовой сегмент.

· Невысокий уровень дистрибуции.

Перейти на страницу: 1 2